Cierre fiscal en Chile: Lo que trabajadores y empleadores deben considerar al cerrar las finanzas del año.

Tanto para trabajadores, emprendimientos y PYMES,  el cierre fiscal es una oportunidad para evaluar lo recorrido, construir una base financiera y establecer metas para el próximo año. Sin embargo, llevarlo adelante requiere estrategias financieras y espacios de asesoría y contabilidad que sean factibles y acordes a las nuevas normativas del SII. 

CÓMO SE VIVE LA SITUACIÓN FINANCIERA EN CHILE

Un estudio reciente de la empresa líder Mercer ha dado a conocer algunos datos sorprendentes sobre el “Bienestar Financiero entre Trabajadores Chilenos" :

Los datos arrojados por sus encuestas revelan que

• El 70% de los trabajadores chilenos siente preocupación y estrés al pensar en sus finanzas. 
• El 22 % de encuestados siente que no tiene ningún control de su situación económica.
• Y un sorprendente 14% está tan afectado por la temática que llega al punto de quitarle el sueño.

Joaquín Ramirez, líder en Mercer Chile señala que una de las posibles causas del nivel de estrés percibido tiene una relación directa con la carga financiera que enfrentan los hogares. 

Esta condición de “estrés financiero” tiene múltiples causas y efectos directos en la salud y la calidad de vida de las personas:

Un estudio de las universidades de Illinois, Michigan y Bruselas (2022), lo define como una forma de ansiedad generalizada que afecta la salud física y psicológica de un individuo u comunidad. Sus efectos se presentan en su desempeño laboral, cansancio emocional y percepción interna de empleabilidad. 

Por otro lado, el estudio de Mercer reveló que sólo el 43% de los trabajadores realiza periódicamente una contabilidad mensual de sus gastos. Contra un 16% que no la realiza nunca.  

HACER UN BALANCE DE FIN DE AÑO EXITOSO 

El balance financiero es una herramienta esencial para evaluar el desempeño anual y establecer metas futuras. De acuerdo a DeNegocios.Cl, líderes en finanzas empresariales:

“Llevar una contabilidad es necesario para aprovechar oportunidades de crecimiento, evitar problemas legales con el SII, y construir un estado financiero saludable.”

En este sentido, el 20% de trabajadores en Chile utiliza servicios de asesoría financiera profesional. Por el contrario, la tendencia al adquirir formación en finanzas es consumir espacios digitales de educación financiera “Finfluencers” (Mercer, 2024),  o recurrir a los vínculos cercanos como familia y amigos. El estudio considera que esta situación también limita su capacidad para tomar decisiones informadas. 

Un balance efectivo puede ser realizado tanto por individuales como por PyMES y empresas. Cualquiera sea la escala, el Banco BBVA recomienda como acciones principales:

1. Llevar un seguimiento detallado de la actividad económica. 
2. Comprender cada hecho registrado.
3. Usar herramientas y softwares tecnológicos como Nubox que simplifiquen la contabilidad.
4. Registrar balances periódicos en un libro de Registro Mercantil.  

TENER EN CUENTA LAS NUEVAS MEDIDAS DELSII.

En este contexto, no sólo los trabajadores deben lidiar con las dificultades del manejo fiscal, sino que  también empresas de todas las escalas. Estas deben acomodarse a las nuevas medidas implementadas por el Servicio de Impuestos Internos (SII)  

La Ley De Cumplimiento de Obligaciones Tributarias tendrá plena vigencia en 2025, e incluirá reformas como:

• La formalización de actividades de venta de bienes y servicios luego de las 50 transferencias a una misma cuenta (un mes), o más de 100 en 6 meses.
• Auditorías y revisiones de incumplimientos tributarios a quienes no lleven adelante una correcta
• Emisión de boletas y factura oficiales
• La declaración mensual de IVA
• La presentación anual de la declaración de Renta.